美国国税局2025 年 1 月 27 日开启了 2025 年报税季，并正在接受和处理 2024纳税年度联邦个人税表。随着美国国税局正式宣布开启2025年报税季，全国各地的纳税人开始着手准备提交2024年度的个人税表。对于高净值人士而言，税务申报不仅是年度财务规划的重要组成部分，更是一项复杂且需精确处理的任务。在此背景下，选择一家可靠的会计事务所，如八屋会计事务所，不仅能为您提供专业的税务服务，还能确保您的税务申报过程既高效又符合法规要求。

税务申报的重要性和挑战

税务申报对于每位纳税人来说都是必须面对的年度任务，而对于经济活动更为复杂的高净值人士来说，这一过程更加繁琐。高净值人士通常涉及多渠道收入、投资回报、海外资产以及潜在的遗产税问题，这些都需要在税务申报中得到妥善处理。美国国税局强调，预计在4月15日的截止日期前，将有超过1.4亿份个人税表提交。其中，超过一半的税表将在税务专业人士的帮助下完成。这不仅体现了税务申报的复杂性，更突显了专业税务服务在确保申报准确性和合规性方面的重要性。

选择八屋会计事务所的五大理由

• 专业知识与经验： 八屋会计事务所拥有丰富的经验和专业知识，特别擅长处理高净值个人和家庭的税务问题。我们的专家团队深谙税法，并能够提供针对性的策略，以优化您的税务负担并最大化税后收入。
• 个性化税务规划： 我们认识到每位客户的财务情况都是独一无二的，因此提供定制化的税务解决方案。无论您面临的是资本增值税问题、股权激励计划还是海外账户报告，我们都能为您量身定制最适合的税务策略。
• 避免常见错误和风险： 自行申报税表往往存在遗漏或错误填报的风险，这可能导致支付额外的罚款或触发税务审计。八屋会计事务所的专业人士通过细致的审核流程，确保每一项数据的准确无误，大大降低了错误申报的风险。
• 快速安全的电子申报： 随着国税局推动电子申报，八屋会计事务所采用最先进的技术和加密措施，为客户提供安全、便捷的电子申报服务。这不仅加快了退税的处理速度，而且确保了您财务数据的安全。
• 持续的税务咨询和支持： 我们的服务不仅限于税季申报，全年无休的税务咨询确保您在投资决策、财务规划或税法变动时，都能获得专业的指导和支持。

自助报税的局限性

尽管国税局提供了Free File或Direct File等自助报税选项，这些工具主要适用于收入较低或税务状况较为简单的纳税人。对于高净值人士而言，这些免费工具往往无法满足复杂税务需求，如跨国税务处理、投资税务优化以及遗产规划等。此外，缺乏专业指导的自助报税容易导致遗漏重要扣除项或税务优惠，最终可能需承担更高的税务成本。

免费报税选项

通过国税局Free File、国税局Direct File (英文)和免费报税服务及老年人税务辅导项目，为符合条件的纳税人提供免费在线和面对面报税选项。

• 国税局Free File: 去年收入为 84,000 美元或以下的纳税人可以从现在起到 10 月 15 日期间使用国税局Free File指导税务软件。国税局免费报税可填写式表格是该项目的一部分，任何收入水平的人都可以免费使用，提供人们可以自行填写和电子申报的电子表格，同样免费。
• Direct File: 目前，25 个参与州的纳税人可以使用 Direct File 免费在线直接向国税局报税。这是一项免费的基于网络的服务，提供英语和西班牙语版本，适用于手机、笔记本电脑、平板电脑或台式电脑。它通过一系列问题引导纳税人逐步准备联邦税表。Direct File 自动引导纳税人使用州工具完成州报税。通过英语和西班牙语的实时聊天功能获得国税局客户服务代表的帮助。感兴趣的纳税人可以访问 directfile.irs.gov(英文)，在那里确定自己是否符合资格。
• 免费报税服务(VITA): VITA 项目为年收入不超过$67,000 的人士、残疾人士以及首选语言不是英语的纳税人提供免费的报税帮助。经国税局认证的志愿者为符合条件的个人提供免费的基本所得税表准备和电子申报服务。
• 除了 VITA，老年人税务辅导 (TCE) 项目还为所有纳税人提供免费的报税帮助，特别是那些 60 岁以上的纳税人，专门解答老年人特有的养老金和退休相关问题。
• MilTax: 这是国防部的一个项目，可供军人和一些退伍军人使用，没有收入限制。MilTax (英文)通常为联邦所得税表和最多三个州所得税表提供免费的报税准备和电子申报服务。

大多数退税在 21 天内发放：许多人的 EITC 退税将于 3 月 3 日前发放

免费报税选项的局限性

尽管国税局提供了多种免费报税选项，这些服务在满足某些纳税人的基本需求方面无疑非常有价值。国税局Free File、Direct File和其他免费报税服务（如VITA和TCE项目）旨在帮助符合条件的纳税人通过网络或面对面的方式完成税表申报。例如，国税局Free File允许去年收入为84,000美元或以下的纳税人使用指导税务软件免费申报税表，而Direct File服务提供了一个在线平台，通过一系列问题帮助纳税人准备税表，适用于手机或计算机等设备。

此外，VITA项目专为年收入不超过67,000美元的人士、残疾人士以及首选语言不是英语的纳税人提供帮助，而TCE项目则针对60岁以上的纳税人，解答养老金和退休相关的税务问题。MilTax项目则针对军人和退伍军人，提供联邦所得税和州所得税的免费报税准备和电子申报服务。然而，对于高净值人士来说，这些免费服务通常不足以满足他们的需求。高净值个人的财务状况往往较为复杂，涉及多元资产管理、国际税务问题、大额投资和可能的遗产规划等问题。这些服务往往无法提供必要的个性化税务策略和深入的税务咨询，也缺乏针对复杂财务结构的专业知识。

八屋会计事务所不仅确保您的税务申报过程符合法规，更通过专业的策略为您争取最大的税收优惠。我们的目标是让您的财务负担最小化，同时保持税务申报的完整性和准确性。选择我们，您将享受到无忧的税务申报服务，确保在繁重的税务季也能保持平和的心态。作为高净值人士，选择合适的会计事务所对您的财务健康至关重要。八屋会计事务所凭借专业的服务、个性化的税务规划以及对客户隐私的严格保护，是您理想的税务合作伙伴。联系我们，开启您的专业税务之旅，确保在这个税务季节，您的每一分钱都得到最优的处理。