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大额离岸逃税隐藏资产,空壳公司资金转移新加坡


纽约南区联邦检察官28日公开对一家瑞士公司和六名银行家的起诉书,指控他们串谋欺骗美国国税局,帮助三个大额美国纳税人客户将资金转移到其它司法管辖区,从而隐藏了6,000万美元的收入,并逃避缴纳美国所得税。其中一亚裔客户被没收220万美元。

根据周二(9月28日)解封的2020年的起诉书,瑞士金融服务公司Allied Finance Trust AG及其两名高管Bernhard Lampert和Rolf Schnellmann构思了该计划并监督资金转移。

另外三名私人银行IHAG的银行家,包括前合规主管Ivo Bechtiger和Daniel Walchli,也被起诉。不过这家总部位于苏黎世的IHAG银行本身并未受到指控,因为2015年11月,IHAG与美国司法部签订了不起诉协议,支付了约740万美元的罚款,并同意与美国当局合作。

据称,这六名银行家接触了少数高价值的美国客户,并提出帮助他们隐藏资产。他们设计了一项名为“新加坡解决方案”的计划,向美国政府隐瞒美国客户的银行账户和收入。他们将资金通过一系列账户转移到其它司法管辖区,然后通过名义上由新加坡资产管理公司持有的新开账户汇回瑞士

检察官说,该案第五人、私人银行的客户经理Peter Ruegg上个月在西班牙被捕。第六个人Roderic Sage被指控担任一家香港公司的首席执行官,该公司创建了用来隐藏纳税人身份的空壳实体。

一名对冲基金经理隐匿近5,000万美元

检察官在此案中引用的绝大多数隐匿资产(近4,900万美元)属于起诉书中指名为“客户-1”的曼哈顿对冲基金经理。该账户实际上是由客户-1的父亲在1960年代创建,其父去世后传给了客户-1。之后,客户-1的家人每隔半年到苏黎世旅行一次,在那里他们会提取数十万美元的现金,然后将其携带或寄回美国。

检察官说,客户-1的资金以列支敦士登基金会的名义持有,以隐瞒与其家人的联系,而且他的账户还有他经营的“流动性相对较差”的对冲基金的股份。

后来,当他们意识到被发现的风险越来越大时,他们将资金转移到新加坡。金融服务公司和银行的离岸金融服务高管通过为他们提供服务,从中赚取费用。

陈维恩涉藏匿收入500万 被没收220万

检察官周二还解密了一份认罪书,报住加州旧金山市的79岁越南裔纳税人陈维恩(Wayne Franklyn Chinn,音译)是参与上述逃税的美国客户之一,他两年前在旧金山联邦法院秘密承认参与该计划。他对一项逃税罪名认罪,最高可判处五年监禁。

具体而言,陈维恩从2010年开始,通过香港和其它地方的一系列名义银行账户,从IHAG的这些离岸账户中转移资金,然后将资金汇回到IHAG新开立的、以一家新加坡信托公司名义持有的两个基金会的账户中。陈维恩随后将资金从瑞士转移到新加坡的未申报账户,用这种方法向美国国税局隐瞒了约500万美元收入。

陈维恩还同意民事没收藏匿在两家新加坡银行的五个账户中持有的83%的资金(220万),政府将没收的这220万美元,从新加坡汇回了美国。

通过离岸账户逃税的大潮从2008年起持续了十多年。为了应对瑞士银行普遍隐瞒美国资产的情况,美国在十多年前启动了一项大赦计划,允许纳税人通过向美国国税局申报隐藏资金、缴纳罚款和补缴税款来避免被起诉。成千上万的美国人因此自首,但一小部分人将资金从瑞士账户转移到更不透明的地方,包括新加坡和香港。

代理副助理总检察官Stuart M. Goldberg说:“起诉离岸逃税仍然是税务司的最高优先事项之一。考虑将钱藏在国外的纳税人——以及那些设计和帮助他们逃税的外国银行家、律师和金融专业人士——应该知道,美国税务部门和国税局拥有调查资源和专业知识,可以解开最复杂的阴谋诡计。”

转账:http://www.chinanews.com/gj/2012/01-04/3579732.shtml


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